Il est important de se constituer un capital pour compenser une pension de retraite souvent jugée insuffisante. Le PER, créé par la Loi Pacte en 2019, remplace les anciens contrats (PERP, Préfon, PERCO, contrats Madelin) et offre une solution d’épargne dédiée à la retraite. Il séduit de nombreux Français grâce à ses avantages fiscaux attractifs. Les sommes placées sur un PER peuvent être déduites de l’impôt sur le revenu, avec la possibilité de sortir du plan en rente ou en capital, et de bénéficier de sorties anticipées dans certains cas (accident de la vie, achat de la résidence principale).

Le PER permet de bénéficier d'une économie d’impôt grâce à la déductibilité des versements. Plus la tranche marginale d'imposition (TMI) est élevée, plus l’avantage fiscal est conséquent. Par exemple, un versement de 5000 euros avec une TMI de 30 % permet une réduction d’impôt de 1500 euros, tandis qu’une TMI de 41 % offre une réduction de 2050 euros. De plus, la sortie du PER est fiscalisée, mais souvent à une TMI plus faible à la retraite, maximisant ainsi l’intérêt fiscal.

Il est pertinent de commencer à épargner dès que possible, même de petites sommes. Mettre de côté 50 euros par mois pendant 40 ans permet de collecter environ 25 000 euros pour la retraite. Le PER est accessible à tous, sans condition d’âge ou de situation professionnelle. Cependant, il est conseillé de bien choisir son PER et de considérer d’autres supports d’épargne plus liquides, comme l’assurance-vie, pour les jeunes actifs.

Comme l’assurance-vie, le PER peut être géré librement ou de manière pilotée. La gestion libre permet de choisir la répartition de son épargne, tandis que la gestion pilotée adapte l’épargne en fonction de votre profil de risque et de votre horizon de placement. La gestion par horizon, souvent privilégiée, alloue les investissements en fonction de l’âge et de la durée avant la retraite, en favorisant les actions au départ puis en réduisant progressivement le risque.

Le PER offre une solution d’épargne flexible et fiscalement avantageuse pour préparer sa retraite. Que vous choisissiez une gestion libre ou pilotée, il est crucial de diversifier vos investissements et de commencer à épargner dès que possible pour maximiser les bénéfices de ce produit d’épargne.